Objaśnienie do projektu  budżetu Gminy Pacanów na 2010 rok.

I.  UWARUNKOWANIA
Budżet opracowano na podstawie następujących przepisów:
1.	Ustawa o samorządzie gminnym
2.	Ustawa o finansach publicznych
3.	Uchwała Rady Gminy o procedurze uchwalania budżetu.
Podstawą opracowania projektu budżetu po stronie dochodów i wydatków było przewidywane wykonanie budżetu za rok 2009, informacja z Ministerstwa Finansów, informacje otrzymane od Wojewody Świętokrzyskiego, a także wnioski złożone z podległych jednostek, przez pracowników urzędu i radnych. 
II.  ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE PRZY PLANOWANIU DOCHODÓW             
               Dochody budżetu na 2010 rok zaplanowano w kwocie 20.451.623 zł.
        Przy ich planowaniu przyjęto następujące zasady:
1.	Jako bazę dochodów przyjęto przewidywane wykonanie za 2009 rok.
2.	Kwotę subwencji oświatowej i  wyrównawczej przyjęto zgodnie z pismem z Ministerstwa Finansów.
3.	Kwoty dotacji z budżetu państwa na zadania zlecone i własne gmin przyjęto zgodnie z informacją od Wojewody Świętokrzyskiego i z Krajowego Biura Wyborczego.
4.	Wpływy z tytułu udziałów w podatku dochodowym od osób fizycznych  przyjęto na podstawie informacji z Ministerstwa Finansów, a od osób prawnych na podstawie planowanego wykonania za rok 2009 .
5.	Wpływy podatkowe zostały oszacowane na podstawie obowiązujących aktualnie przepisów prawnych, obowiązujących aktualnie na obszarze gminy stawek  podatkowych oraz przewidywanego  wykonania w roku 2009.
6.	Wpływy z mienia komunalnego wyszacowano na podstawie przewidywalnego wykonania za 2009 rok, zawartych umów cywilnoprawnych, decyzji administracyjnych i z uwzględnieniem informacji o stanie mienia komunalnego.

 Struktura dochodów jest następująca:
- subwencje – kwota      9.028.030 zł    -     44,1 % dochodów ogółem
- dotacje –      kwota  7.796.327,59 zł    -     38,1 % dochodów ogółem
- udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa – 1.347.312 zł- 6,6 % dochodów ogółem
- podatki i opłaty lokalne pobierane przez gminę – 1.936.952 zł – 9,5 % dochodów ogółem
- pozostałe dochody / wpływy z mienia, realizowane przez urzędy skarbowe, wpływy z usług i inne – 343.001,41  zł. – 1,7 % dochodów ogółem.
W obecnej sytuacji prawnej dochody są zaplanowane realnie i nie przewiduje się ich wzrostu.
Korekta w górę może nastąpić poprzez pozyskanie środków zewnętrznych – dotacji 
i środków pomocowych.
III.  ZAŁOŻENIA PRZYJĘTE PRZY PLANOWANIU WYDATKÓW            
Wydatki budżetu na 2010 rok  zaplanowano na kwotę 24.442.366 zł.
Na kwotę tę składają się wydatki bieżące w wysokości 15.557.028 zł, oraz majątkowe- na inwestycje – kwota 8.885.338 zł.
WYDATKI MAJĄTKOWE
- Zestawienie wydatków inwestycyjnych stanowią załączniki do Uchwały:
   a) Nr 3 na łączną kwotę 7.043.917,32 zł i
   b) Nr 3a na łączną kwotę 25.000 zł. 
Obejmują one zadania w realizację których gmina jest już zaangażowana i wiążą się z pozyskaniem środków zewnętrznych, jak również zadania nowe, przyjęte do realizacji . 
- Zabezpieczono tu również środki na dotacje celową na inwestycje: 
    a)  dla ECB w kwocie 458.854 zł, 
    b) dla Gminy Solec- Zdrój na wspólną inwestycję w kwocie 1.257.566,68 zł oraz 
    c)  dla Starostwa Powiatowego w Busku Zdroju w kwocie 100.000 zł.

WYDATKI BIEŻĄCE
Przy planowaniu wydatków uwzględniono wydatki bieżące, niezbędne do funkcjonowania i realizacji ustawowych zadań przez gminę i jej jednostki oraz wydatki na zadania remontowe.
Gospodarowanie nimi wymaga dużej dyscypliny finansowej i wprowadzenia działań oszczędnościowych.
W wydatkach bieżących zaplanowano między innymi:
1.	W dziale 010 Rolnictwo i łowiectwo –kwotę 57.500 zł, 
        w tym :
        - na Izby Rolnicze -20.000 zł i 
        - na pozostałe wydatki w rolnictwie- 37.500 zł
        w tym:
        pielęgnacja terenów zielonych, zakup koszy ulicznych 10.000 zł, na usuwanie drzew     
       2500 zł, Dożynki Gminne 25.000 zł .
2.	W dziale 600 Transport i łączność – kwotę 323.000 zł 
         w tym:
         - na remonty i utrzymanie dróg i chodników 223.000 zł w tym:
            umowy zlecenia i o  dzieło 30.000 zł na remont dróg wkład do środków   
           zewnętrznych  80.000 zł, na kamień 90.000 zł oraz na pozostałe wydatki 23000 zł
        oraz 
        - dotacja dla powiatu na zadania bieżące  realizowane na drogach powiatowych na      
          podstawie umowy – porozumienia w kwocie 100.000 zł. 
3.	W dziale 700 Gospodarka mieszkaniowa zaplanowano kwotę 130.000 zł, 
         Środki na bieżące utrzymanie lokali i mieszkań komunalnych 
4.	W dziale 710 Działalność usługowa - zaplanowano kwotę 31.000 zł 
       w tym: 
       - plany zagospodarowania przestrzennego 20.000 zł,
       - opracowania geodezyjne 10.000 zł, 
       - cmentarnictwo  – 1.000 zł – wydatki bieżące.
5.	W dziale 750 Administracja publiczna – wydatki bieżące na kwotę 2.225.494 zł, w tym:
- realizacja zadań zleconych - 60.764 zł, 
- Rada gminy - 109.190 zł, 
- Urząd gminy -  1985.440 zł, 
- promocja gminy 20.000 zł, 
- pozostała działalność 50.100 zł 
 w tym:
 25.000 zł grupa interwencyjna i 24.000 zł sołtysi za udział w sesjach oraz pozostałe wydatki 1.100 zł.
6.	W dziale 751 Urzędy naczelnych organów władzy państwowej, kontroli i ochrony prawa oraz sądownictwa – 1.364 zł- realizacja zadań zleconych.
7.	W dziale 754 Bezpieczeństwo publiczne i ochrona przeciwpożarowa- 110.306 zł, w tym:
- środki na Fundusz Wsparcia  Policji 4.000 zł,
- utrzymanie jednostek OSP 101.756 zł
  w tym:
 zabezpieczono środki na remonty na wszystkie OSP  w kwocie 10000 zł oraz na   zakup dolomitu w kwocie 5000 zł.,
           - obrona cywilna 1.000 zł,
           - zarządzanie kryzysowe 3550 zł.
8.	W dziale 756 Wpływy z podatków – kwota 70.000 zł- wydatki związane z poborem podatków- prowizja sołtysów.
9.	W dziale 757 Obsługa długu publicznego – kwota 430.000 zł
10.	W dziale 758 Różne rozliczenia - kwota 24.450 zł
w tym: 
-rezerwa ogólna 24.450 zł
11.	W dziale 801 Oświata i wychowanie – kwota 7.126.406 zł
       koszty utrzymania placówek oświatowych i wynagrodzenia nauczycieli szkół i    
       przedszkoli, w tym koszty dowozu dzieci do szkół 280.669 zł.
12.	W dziale 851 Ochrona zdrowia - kwota 100.000 zł  
       przeciwdziałanie alkoholizmowi i zwalczanie narkomanii.
13.	W dziale 852 Pomoc społeczna – kwota 3.379.066 zł , 
       w kwocie tej zabezpieczono środki na  DPS - 240.000 zł
14.	W dziale 854 Edukacyjna opieka wychowawcza- kwota 363.460 zł –
        świetlice szkolne
15.	W dziale 900 Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – kwota 517.000 zł, w tym:
-  gospodarka odpadami – składka członkowska dla Rzędowa -60.000 zł,
- oświetlenie ulic i koszty bieżącego utrzymania linii oświetleniowych w gminie 395.000 zł,
- pozostałe zadania bieżące w zakresie gospodarki komunalnej i ochrony środowiska 62.000 zł
 w tym: 
40.000 zł dotacja dla ZUWIK- kwota ta obejmuje dotację na zimowe utrzymanie dróg,  wyłapywanie dzikich zwierząt 20.000 zł, zbieranie zwłok padłych zwierząt 1.000 zł, akcje ekologiczne 1000zł.
16.	W dziale 921 Kultura i ochrona dziedzictwa narodowego- kwota 607.982 zł,      w tym: 
- dotacja na zadania bieżące dla ECB 520.000 zł,
- dotacja dla Biblioteki Gminnej 87.982 zł,  
17.	W dziale 926 Kultura fizyczna i sport- kwota 60.000 zł                                          – dotacja dla stowarzyszeń na realizację zadań gminy w zakresie kultury fizycznej i sportu w drodze konkursu.

IV.	UWAGI OGÓŁNE O BUDŻECIE
Planowany budżet 2010 roku jest niewątpliwie budżetem trudnym.
Planowane dochody budżetu gminy nie pokryją w całości planowanych powyżej wydatków.
Planowany deficyt budżetu na 2010 rok wyniesie 3.990.743 zł. Zostanie on pokryty przychodami pochodzącymi z zaciągniętych kredytów w kwocie 3.990.743 zł. 
W budżecie na 2010 rok planowana jest spłata kredytów i pożyczek w wysokości
                                                                                                                         -1.400.000 zł.

Projekt budżetu na 2010 rok zawiera również prognozę łącznej kwoty długu na koniec roku budżetowego i lata następne, wynikającą z planowanych i zaciągniętych zobowiązań oraz informację o stanie mienia komunalnego.

     Skarbnik Gminy 					          WÓJT GMINY
Dorota Kochanowicz                                                                 mgr Wiesław Skop